Czy jest jakiś maksymalny limit kwoty, po przekroczeniu którego zaczyna się śledzenie? Czy też każdy czek zdeponowany przeze mnie jest śledzony przez IRS dla celów uzgodnieniowych?
W ogóle nie śledzą czeków.
Jeśli dokonasz transakcji gotówkowej na kwotę, która przekracza limit sprawozdawczy (około $10K), wtedy zostanie złożony Currency Transaction Report w Departamencie Skarbu USA (nie IRS, ale blisko) na ten temat. Ma to na celu wykrycie i zapobieganie praniu brudnych pieniędzy.
IRS jest powiadamiany, gdy:
(Uwaga, to nie jest pełna lista)
Jak wspomniał littadv, banki są wymagane do wysyłania CTR dla każdej transakcji powyżej $10,000. Są one również zobowiązane do złożenia SAR (Suspicious Activity Report) dla transakcji uznanych za “podejrzane” przez politykę banku. Zgłoszenia te służą głównie do celów egzekwowania prawa. IRS może, ale nie musi mieć dostępu do tych informacji.
Urząd Skarbowy nie jest wszechwidzący ani wszechwiedzący. Ale – W przypadku kontroli, czeki zapewniają papierowy ślad dokumentujący pochodzenie Twoich depozytów. Więc jeśli nie zgłosisz dochodu z pracy “poza księgami” lub nie zgłosisz w pełni dochodu z samozatrudnienia, zapisy depozytów mogą być użyte przeciwko tobie. Jesteś na to szczególnie narażony, jeśli wykonujesz zawód, w którym transakcje “pozaksięgowe” są rutynowe - hydraulik, mechanik samochodowy, sprzedawca automatów itp.
Na koniec dnia, oddaj Cezarowi to, co mu się należy, a będziesz miał o wiele mniej powodów do zmartwień.