Jak powinienem wykazać moje RSU w moim zeznaniu podatkowym?

Question

2011-02-06 20:22:34 +0000 2011-02-06 20:22:34 +0000

11

Jak powinienem wykazać moje RSU w moim zeznaniu podatkowym?

Miałem kilka jednostek RSU, gdzie pewna kwota (nazwijmy ją V) została nabyta. Następnie został pobrany podatek i mniejsza kwota (nazwijmy ją R) została zwolniona, którą sprzedałem.

Korzystam z E-handlu, a HR Block zaimportował mój formularz 1099-B.

Pytanie, jakie mam, to co powinienem powiedzieć o zapłaconym podatku? Formularz 1099-B mówi tylko o wartości wydanych akcji - czyli po zapłaceniu podatku. Jestem również proszony o podanie podstawy kosztowej akcji, której nie rozumiem jak obliczyć.

Jak mam obliczyć, ile zapłaciłem podatku i ile wynosi podstawa opodatkowania? Ponadto, jest to już wykazane w moim W-2, więc czy muszę to również wziąć pod uwagę?

EDIT: Myślę, że to może mieć znaczenie, że nie trzymałem się żadnej z tych akcji przez ponad rok, zazwyczaj sprzedawałem je w ciągu kilku dni od ich wydania.

Źródło

daveb http://money.stackexchange.com/users/2183

Odpowiedzi (2)

Pytania pokrewne

18

Kto naprawdę może sobie pozwolić na luksusowe samochody? 284

6

Znalazłem stertę BTC, ale nie mam żadnej dokumentacji. Co mam zrobić? 179

6

Co stanie się z ludźmi bez żadnych oszczędności emerytalnych? 165

8

Uprość to dla mnie: prawidłowa kolejność inwestowania 132

5

Czy to normalne, że z mojej wypłaty potrącane jest 28,5% różnych podatków dochodowych? 19

Havoc P http://money.stackexchange.com/users/2183 · Answer 1 · 2011-02-26 03:49:45 +0000

Oto artykuł na ten temat, który może pomóc http://thefinancebuff.com/restricted-stock-units-rsu-sales-and.html

Jedną z podchwytliwych rzeczy jest to, że prawdopodobnie masz wartość nabytych akcji i potrącone podatki już na swoim W-2. To dezorientuje wszystkich, łącznie z IRS (wysłali mi jeden z tych audytów-po-mailu pewnego roku, gdzie chodziło o to, że chcieli podwójnie policzyć wynagrodzenie za akcje, które było zarówno na 1099-B jak i W-2; szybki list wyjaśniający to i byli zadowoleni).

Ogólny pomysł jest taki, że kiedy po raz pierwszy nieodwołalnie posiadasz akcje (nabywa się do nich prawa), to jest to dochód, ponieważ otrzymujesz coś wartościowego. Więc to idzie na W-2 i jest opodatkowane jako dochód, a nie zyski kapitałowe. Konceptualnie wydaliście właśnie jakikolwiek dochód, aby kupić akcje, więc to jest wasza podstawa na akcjach.

Jeśli chodzi o zapłacony podatek, to jeśli pracodawca potrącił podatek, powinien on być uwzględniony w twoim W-2. W takim przypadku nie wykazujesz go osobno w innym miejscu.

eater http://money.stackexchange.com/users/2183 · Answer 2 · 2011-02-27 15:17:17 +0000

Twój pracodawca powinien wysłać Ci oświadczenie zawierające te informacje. Jeśli tego nie zrobił, powinieneś być w stanie znaleźć je w E-commerce. Przejdź do: Trading & Portfolios>Portfolios. Wybierz konto planu akcji. W sekcji “Akcje zastrzeżone” powinna pojawić się lista Twoich dotacji. Jeśli klikniesz na dane przyznanie, powinieneś zobaczyć zestawienie liczby akcji, do których nabyto uprawnienia i które zostały zwolnione według daty. Znajdziesz tam również informacje o podstawie kosztowej na akcję oraz o wysokości potrąconych podatków.

Obliczasz swoją podstawę kosztową, mnożąc liczbę zwolnionych akcji przez podstawę kosztową na akcję.

Możesz zignorować zwykły podatek dochodowy i potrącone podatki, ponieważ zostały one już uwzględnione w Twoim zestawieniu W2 zarobków i potrąceń. Naprawdę wszystko, co musisz zrobić, to zgłosić zysk lub stratę kapitałową z podstawy kosztowej (która, jeśli sprzedałeś od razu, będzie raczej niewielka).