Właśnie wyszedłem z college'u, nadal mieszkam z rodzicami (oszczędzając pieniądze), jestem zatrudniony od roku w branży i dostałem niezłą pensję początkową. Pierwszy czek, który otrzymałem był szokujący, aby zobaczyć 28,5% odcięcia dla Federal + MA State + SS Employee. I to przed zapisaniem się do 401k.
Czy to normalne?
Czy to jest normalne?
Tak. W rzeczywistości jest to dość niskie. Tylko podatki FICA, które płacisz, wynoszą ~ 7,5%, więc płacisz ~ 21% za stan i federalne. Całkiem rozsądne, zwłaszcza jeśli mieszkasz w stanie o wysokim podatku (który MA jest ~ 5,3% od wszystkich dochodów).
Yep. Jesteś singlem, prawdopodobnie nadal jesteś na utrzymaniu rodziców (w miejsce czynszu) i w końcu przynosisz do domu bekon zamiast kawałków bekonu. Witamy w świecie pracy.
Załóżmy, że twoja pensja brutto wynosi medianę amerykańską 50 000 dolarów. Z dwutygodniowymi czekami (26 rocznie; powszechna praktyka) otrzymujesz $1923.08 na każdą wypłatę. W tabelach podatkowych na rok 2013 “Metoda Procentowa”, oto jak obliczane jest twoje federalne potrącenie jako osoby samotnej z dwutygodniowym wynagrodzeniem:
At Least: But less than: Base W/H Amount: Marginal Percentage:
$85 $428 $0.00 10%
$428 $1,479 $34.30 15%
$1,479 $3,463 $191.95 25%
$3,463 $7,133 $687.95 28%
$7,133 $15,406 $1,715.55 33%
$15,406 $15,469 $4,445.64 35%
$15,469 $4,467.69 39.6%
Podatki federalne są obliczane w sposób akordowy; kwota do A jest opodatkowana stawką X%, następnie kwota pomiędzy A i B jest opodatkowana stawką Y%, więc jeśli zarabiasz $C, pomiędzy A i B, podatek wynosi (A-A)X) + (C-A)Y. Dla ułatwienia obliczeń kwota A*X jest wliczana do “kwoty bazowej”.
Wracając do naszego przykładu, załóżmy, że otrzymujesz $1923,08 brutto na czek. To stawia cię w 25% krańcowym przedziale podatkowym. Płacisz sumę wszystkich mniejszych przedziałów (która jest “kwotą bazową” dla 25% przedziału), plus 25% stawkę marginalną od każdego dolara, który mieści się w przedziale. To jest 191,95 + (1923,08 - 1479) = 191,95 + (444,08 = .25) = 191,95 + 111,02 = $302,97 na wypłatę. Efektywna" stawka podatkowa od całej kwoty, tak jakbyś był obciążony podatkiem liniowym, wynosi 15,75%, i to tylko dla federalnego podatku dochodowego.
Dodaj do tego stanowe podatki dochodowe w MA (5,25% podatku liniowego), FICA (aka Medicare; 1,45% podatku liniowego) i SECA (aka Social Security; 6,2% do “podstawy wynagrodzenia”, do której $50k nawet się nie zbliża), a twoja efektywna stawka podatkowa od każdego zarobionego dolara wynosi 15,75% + 5,25% + 1,45% + 6,2% = 28,65%. To nie obejmuje żadnych stanowych podatków od bezrobocia, które mogą być potrącane osobno, ale ponieważ stawka, którą wymyśliłem, jest dość cholernie bliska temu, co obliczyłeś (co oznacza, że nieznacznie przeszacowałem twój dochód brutto, a tym samym efektywną stawkę podatkową), założę się, że SUTA jest albo opłacana przez pracodawcę w MA, albo jest po prostu częścią stanowego podatku dochodowego MA.
Jest jeszcze lepiej, przynajmniej na poziomie federalnym:
Kwota Twojego stanowego podatku dochodowego podlega odliczeniu od podatku na poziomie federalnym, jeśli uwzględnisz swoje odliczenia. To może nie być czynnik dla Ciebie, ponieważ musiałbyś mieć ponad $6,100 innych wydatków podlegających odliczeniu od podatku, aby rozpisanie na pozycje było lepszym rozwiązaniem niż standardowa ulga (duże wydatki to wydatki hipoteczne inne niż spłata kapitału, pobyty w szpitalu takie jak poród lub poważny wypadek, oraz stanowe i lokalne podatki takie jak sprzedaż, majątkowe i dochodowe).
Jeśli możesz ubiegać się o status osoby zależnej (czyli twoi rodzice nie mogą), wtedy $150 z każdego czeku ($3,900 twojej rocznej pensji) nie jest już opodatkowane federalnym potrąceniem u źródła, obniżając kwotę pieniędzy opodatkowanych według 25% stawki marginalnej. Efektywnie oszczędzasz $37.50 dwutygodniowo ($975 rocznie) na podatkach.
Weź ślub i złóż zeznanie wspólnie, a twój współmałżonek, jego zwolnienie osobiste oraz dodatkowa kwota standardowego odliczenia (jeśli nie dokonujesz podziału na pozycje) trafią na twoje podatki. Stawki podatkowe dla małżeństw składających zeznanie wspólnie są również niższe; są one obecnie obliczane (lub były w 2012 roku) tak samo, jak gdyby dwie tak samo zarabiające osoby składały zeznanie osobno, więc jeśli twój współmałżonek nie pracuje, twoje podatki od pojedynczego dochodu są obliczane według stawek, które otrzymałbyś, gdybyś zarabiał o połowę mniej. Nie jest to połowa podatków, ale jest to znacząca “przewaga małżeńska”.
Miej dzieci, a każde z nich to kolejne małe $3,900 odpisu podatkowego. Nie jest to nigdzie w pobliżu kosztów posiadania lub wychowania dziecka, ale pomaga, a w posiadaniu dzieci nie chodzi o pieniądze.
Posiadanie domu, odpisy na cele charytatywne, wydatki na leczenie, itp. są kwestią sporną. Magiczna liczba w 2013 roku to $12,200 dla małżeństwa, $6,100 dla osoby samotnej. Jeżeli twoje odsetki od kredytu hipotecznego, składki ubezpieczeniowe, podatki od nieruchomości, wydatki na leczenie, darowizny na cele charytatywne, jakiekolwiek wpłaty z twojej pensji na konto oszczędnościowe z odroczonym podatkiem (zazwyczaj konta te są wpłacane przez twojego pracodawcę jako “pre-tax deduction” i nigdy nie są wykazywane jako dochód do opodatkowania, ale równie dobrze możesz przenieść pieniądze z pensji na konto oszczędnościowe z odroczonym podatkiem) i jakiekolwiek inne odliczenia podatkowe sumują się do więcej niż 12 dużych, wtedy dokonaj itemize. Jeśli nie, skorzystaj z ulgi standardowej. Jako samotny podatnik, który dopiero zaczyna życie, prawdopodobnie nie masz żadnego z tych rodzajów wydatków, na pewno nie na tyle, by zrezygnować z SD.
Zrobiłem obliczenia na moich własnych podatkach w 2012 roku, i byłem zaskoczony tym, jak mało rząd faktycznie dostaje z mojej wypłaty, kiedy wszystko jest powiedziane i zrobione. Pamiętacie, jak latem 2012 r. wszyscy wściekali się na Romneya, że zarabia miliony i płaci tylko 14% efektywnej stawki podatku dochodowego, co było porównywane z marginalną stawką klasy średniej w wysokości 25-28%? Cóż, moja trzyosobowa rodzina, żyjąca z nieco wyższego niż mediana dochodu od jednego zarabiającego (ja), biorąca standardową ulgę dla małżeństw, trzy zwolnienia osobiste i trochę ekstra na odsetki od kredytów studenckich, zapłaciła efektywną stawkę federalnego podatku dochodowego w wysokości coś około 3,5%. Oczywiście, podatki FICA i SS nie pozwalają na żadne odliczenia (nawet dla oszczędności emerytalnych), więc dodaj do tego 4,2% SS (w 2012) i 1,45% FICA, a pełny federalny gimme był bardziej jak 9-10%.
Tak, to nie jest niezwykła liczba.
W niektórych stanach stawka podatku stanowego jest dość płaska i o ile nie jesteś wysoko opłacany, podatki Social Security i Medicare są również płaskie. Dużym problemem jest liczba federalna.
Kilka rzeczy może sprawić, że podatki federalne dla wczesnych wypłat będą większe niż normalnie.
późniejsze czeki będą zawierały kwoty przed opodatkowaniem, co zmniejszy dochód podlegający opodatkowaniu i podatki. Mimo to, czek netto będzie coraz mniejszy.
Należy pamiętać, że na wielkość czeków w pierwszym roku ma wpływ fakt, że większość absolwentów rozpoczyna pracę w lecie. Tabele podatkowe zakładają, że każda z otrzymanych przez Ciebie wypłat będzie zasadniczo taka sama. Dla tych świeżo upieczonych absolwentów pierwsza prawdziwa wypłata jest większa niż średnia wypłata za pierwszą część roku. Może to spowodować, że znajdziesz się w wyższym przedziale podatkowym niż powinieneś, a w rezultacie otrzymasz duży zwrot pieniędzy, kiedy złożysz wniosek na wiosnę. Możesz dostosować swoje numery potrąceń u źródła po kilku kontrolach, aby to zrównoważyć. Oczywiście numery będą musiały być zmienione z powrotem w drugim roku, aby uniknąć zbyt niskiego potrącenia.
Tak, to jest normalne. Jestem singlem i płacę 32% w Północnej Karolinie. Samotni i żonaci ludzie pytają mnie cały czas, dlaczego jest tak wysoki i to staje się frustrujące, gdy muszę tłumaczyć przeciętnym ludziom. Zakładam, że to dlatego, że nie mam dzieci, mieszkam sam, nie posiadam domu, nie jestem w szkole, nie jestem samozatrudniony itp. Pracuję w tej pracy od 10 lat i odkąd pamiętam, jest to ponad 30%.
Witamy w prawdziwym świecie. BTW, masz o wiele zbyt różowe spojrzenie na to, jeśli myślisz, że płacisz tylko 28,5% swojego dochodu w podatkach.
Pamiętaj, że twój pracodawca teoretycznie płaci połowę twojego podatku FICA. Ale jeśli chodzi o niego, to jest to część kosztów posiadania Ciebie jako pracownika. Gdyby FICA została zniesiona, popyt i podaż szybko podniosłyby wynagrodzenia o kwotę równą podatkowi FICA. Więc dodaj kolejne 7,65% do swoich podatków. Dodatkowo Twój pracodawca musi zapłacić podatek od bezrobocia (federalny podatek od bezrobocia wynosi $420 od pracownika rocznie, stany się różnią) i podatek od odszkodowań dla robotników (nie mam pojęcia ile to jest) za przywilej posiadania Ciebie jako pracownika.
Prawdopodobnie płacisz podatek od sprzedaży od większości rzeczy, które kupujesz. Wydaje mi się, że podatek od sprzedaży w Massachusetts wynosi 6.25%. Zakładając, że płacisz go tylko od połowy tego, co kupujesz, dodaj kolejne 3% lub więcej.
Czy pracujesz dla korporacji? Pomiędzy momentem sprzedaży owoców Twojej pracy, a momentem wypłaty Ci wynagrodzenia, muszą oni zapłacić podatek dochodowy od osób prawnych. Jest wiele odliczeń, więc to się komplikuje, ale dolicz jeszcze kilka procent.
Jeździsz samochodem? Płacisz podatek od gazu - 41.9 centów za galon w MA. Palisz lub pijesz alkohol? Dodatkowe podatki od tego. Podróżujesz samolotem lub zatrzymujesz się w hotelu? Więcej specjalnych podatków.
Kiedy kupisz dom, będziesz płacił za niego podatki od nieruchomości każdego roku, rok po roku. Dla mnie w Michigan to kolejne 3% mojego dochodu. Rozumiem, że w Massachusetts jest to o wiele więcej.
itd., wiele innych mniejszych podatków, które się sumują.