Mam Tradycyjne IRA i Roth IRA. W tym roku moja firma wprowadziła konto Simple IRA.
Czy dopóki wpłaty na konta Tradycyjne i Roth są poniżej rocznego limitu, mogę wpłacać na wszystkie trzy konta?
Tak. Można dokonywać wpłat na wszystkie trzy konta. Jednakże, możesz nie być w stanie odliczyć całej wpłaty na Tradycyjne Konto IRA oraz Proste Konto IRA.
Możliwość odliczenia podatkowego za wpłaty na Tradycyjne Konto IRA zależy od
Plany sponsorowane przez pracodawcę obejmują plany udziału w zyskach, 401(k) plany i proste konta IRA, czyli to, o czym wspomniałeś. Jeśli pole “Plan emerytalny” na formularzu W-2 jest zaznaczone, to znaczy, że jesteś aktywnym uczestnikiem. Jeśli jesteś aktywnym uczestnikiem, możesz odliczyć od podatku pewien procent, aż do 100%, swoich składek, w zależności od Twojego dochodu i statusu podatkowego.
Zdecydowanie możesz również wpłacać na konto Roth IRA. Jednakże, zgodnie z * IRS za rok podatkowy 2011 **:
Wpłaty na tradycyjne IRA zmniejszają Twój limit wpłat na Roth IRA.
W Publikacji 509 IRS znajduje się * [ wykres ], który pozwala określić, jak wpłaty na Roth IRA wpłyną na limit wpłat na tradycyjne IRA.
Zakłada to, że dokonują Państwo wpłat na wszystkie trzy konta, Tradycyjne, Proste i Roth IRA w tym samym roku podatkowym.
Znalazłem ten dokument na stronie internetowej IRS. Arkusz 1-2. Figuring Your Reduced IRA Deduction for 2011-Example 2 Illustrated ](http://www.irs.gov/publications/p590/ch01.html#en_US_2011_publink1000230554) na dokumencie sugeruje, że zarówno regularne IRA jak i SIMPLE IRA mogą być dozwolone. Obliczają one, o ile twoje odliczenie IRA jest pomniejszone o różne inne plany.
Wprowadź swoje wynagrodzenie pomniejszone o wszelkie odliczenia na formularzu 1040 lub 1040NR, linia 27 (odliczana część podatku od samozatrudnienia) oraz linia 28 (samozatrudnieni SEP, SIMPLE i plany kwalifikowane). Jeżeli składasz wspólne zeznanie i Twoje wynagrodzenie jest niższe niż Twojego współmałżonka, uwzględnij wynagrodzenie współmałżonka pomniejszone o jego/jej tradycyjne składki na IRA i Roth IRA za ten rok. Jeżeli składasz Formularz 1040 lub Formularz 1040NR, nie pomniejszaj swojego wynagrodzenia o jakiekolwiek straty z samozatrudnienia
Wciąż nie znalazłem zwięzłego zestawienia, które zezwala na obie te rzeczy w tym samym roku podatkowym.
Ten artykuł ](http://www.investopedia.com/ask/answers/05/IRAdeduction.asp#axzz1lwvqHMzO) mówi, że można. Proste IRA może mieć wpływ na możliwość odliczenia Tradycyjnego IRA od dochodu, więc można wywnioskować, że jest to podobne do 401(k) w tym względzie. (Wciąż szukam artykułów na IRS.gov, które to potwierdzają).